Manifattura e Gestione della Supply Chain

I ritardi di pagamento nel settore manifatturiero sono in aumento: ecco come garantire i pagamenti più rapidamente nel 2024

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In passato, i termini di pagamento dilazionati nei contratti commerciali erano spesso considerati un evidente campanello d’allarme che indicava la possibilità di continui problemi di flusso di cassa, un passato creditizio negativo o, peggio ancora, un imminente fallimento da parte dell’acquirente. Instaurare collaborazioni commerciali con partner classificati “a rischio”, significava ereditare problemi.

Tuttavia, nell’era post-pandemia, la situazione si è ribaltata, e anche questo, a favore dei grandi acquirenti.

Uno studio del 2023 condotto da Taulia ha rivelato che oltre la metà degli 11.300 fornitori intervistati ha ammesso di aver ricevuto pagamenti in ritardo dai propri clienti. La ricerca prevede inoltre un peggioramento nel 2024 a causa del clima d’incertezza derivante dai conflitti globali e dagli alti tassi di interesse che continueranno a interrompere le catene di approvvigionamento.

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In che modo i ritardi di pagamento causano l’interruzione delle catene di approvvigionamento?

Molto prima che i lunghi termini di pagamento diventassero un problema così endemico, Supply Chain Dive definiva i ritardi nei pagamenti una forma di “bullismo finanziario”; una tattica comune tra i grandi rivenditori che spesso paralizzano i fornitori di piccole e medie imprese, che soffrono frequentemente di problemi di flussi di cassa e si sentono obbligati ad accettare termini di pagamento più lunghi, sia per battere la concorrenza e stare al passo con i tempi, sia per paura di perdere vendite.

Questa situazione potrebbe incidere su alcune scelte infelici da parte dei fornitori come l’estensione del budget, la ricerca di condizioni di credito sfavorevoli e operare secondo gli standard minimi, mettendo a dura prova i rapporti con i clienti e rendendoli più inclini a ritardi di pagamento per motivi di difetti qualitativi e di garanzia. Il risultato è l’innesto di un meccanismo a catena che potrebbe finire per intasare il flusso di cassa nella catena di fornitura e provocare interruzioni della catena stessa o, peggio, con la liquidazione dei fornitori in quanto insolventi.

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Quali fattori stanno causando un aumento dei ritardi nei pagamenti?

La recrudescenza delle pratiche di ritardo nei pagamenti tra le aziende di alto livello ha conseguenze a lungo termine sui fornitori, sulle catene di approvvigionamento e sull’economia in generale. Tuttavia, quali sono i principali fattori alla base del ritorno dei ritardi nei pagamenti nei mercati manifatturieri globali?

1. Passaggio post-pandemico: dalla protezione dei fornitori alla protezione del capitale circolante

Le aziende proteggono il loro capitale circolante rispetto ai fornitori

 I ritardi di pagamento rappresentano da decenni un problema costante per il settore della catena di fornitura. Nel 2019, è stato riferito che oltre 5 trilioni di dollari erano “bloccati” in fatture non pagate a livello globale, con aziende di tutto il mondo alle prese con interruzioni della catena di approvvigionamento o che accedevano a finanziamenti attraverso le ingombranti banche tradizionali.

Tuttavia, durante la pandemia, si è verificato un cambiamento significativo nelle abitudini di pagamento nei confronti dei fornitori. Molte aziende hanno adottato misure per proteggere le proprie catene di approvvigionamento e i propri fornitori. Hanno pagato i loro fornitori in tempo o addirittura in anticipo per evitare almeno interruzioni legate al flusso di cassa.

All’indomani della pandemia, l’impennata dei prezzi dell’energia e delle materie prime e l’aumento delle tariffe di trasporto hanno aumentato i costi di alcuni fornitori e dei loro servizi. Queste pressioni inflazionistiche, combinate con la minaccia di una recessione incombente, hanno costretto molte aziende a proteggere il proprio capitale circolante e le riserve di liquidità sui propri fornitori, ricorrendo ai ritardi nei pagamenti come misura preventiva per l’attuale panorama economico fluttuante.

2. I ritardi di pagamento vengono utilizzati come misura di trasferimento dei costi

Secondo una ricerca pubblicata sulla Chicago Booth Review, molte grandi aziende prendono una decisione strategica su quali fornitori pagare in ritardo e per quanto tempo ritardare il pagamento. La ricerca rivela anche che i pagatori ritardati sono più spesso aziende con un maggiore potere di mercato, colpevoli di effettuare pagamenti più tardivi verso fornitori ordinari ma di pagare puntualmente i loro fornitori importanti.

Subito dopo la pandemia, a causa dell’inflazione crescente, mentre molti produttori o aziende di grandi dimensioni attendevano i pagamenti dai loro clienti, hanno spostato i costi trattenendo i pagamenti dai fornitori. Si tratta di una misura comune e strategica messa in atto per mantenere la propria posizione sui mercati, continuando a fare pressione sui propri fornitori affinché mantengano i propri standard di servizio e di consegna. Gli economisti hanno affermato che queste pratiche di ritardo nei pagamenti spesso cambiano il ruolo di questi fornitori da venditori di grandi imprese a prestatori di fatto delle stesse.

Per far luce sulla questione in corso, la Watchlist dei pagamenti lenti 2024 di Good Business Pays ha rivelato i nomi di grandi rivenditori come Coca-Cola e Ab InBev che hanno impiegato oltre 100 giorni per ripagare i fornitori. L'elenco menziona anche rivenditori principali come il produttore di Air-Wick Reckitt e il proprietario di Cadbury Mondelez per aver ritardato i pagamenti rispettivamente fino a 126 giorni e fino a 99 giorni.

3. Fornitori intrappolati nel fuoco incrociato di conflitti e costi

Produttori in bilico tra conflitti e costi

Tra tensioni geopolitiche, bassa domanda e costi di trasporto elevatissimi, produttori e fornitori si trovano intrappolati in una “tempesta perfetta” di fattori che sfuggono al loro controllo. L’aumento dei costi da parte loro, seguito dai ritardi nei pagamenti da parte dei loro clienti, li hanno portati in un fuoco incrociato di problemi finanziari.

Il rapporto di Taulia ha anche rivelato come nel 2023 i fornitori e i produttori di macchinari e prodotti chimici siano stati i più colpiti dai ritardi di pagamento, con oltre il 60% delle aziende di questi settori che hanno riferito che le loro fatture sono state pagate in media con più di 30 giorni di ritardo. Tuttavia, il Wall Street Journal ha previsto che nel 2024 i vettori e i fornitori di merci, logistica, trasporti marittimi saranno i più colpiti dai ritardi nei pagamenti.

Una parte importante del problema è l’aumento dei costi di trasporto. Una serie di tensioni geopolitiche, come la guerra Russia-Ucraina e il conflitto Israele-Hamas, hanno già compensato molti produttori e i loro fornitori di servizi logistici.

Tuttavia, negli ultimi tempi, i corridoi commerciali più trafficati del mondo hanno causato la maggiore interruzione delle catene di approvvigionamento globali. Le navi che entrano nel Canale di Panama sono state limitate dalle autorità a causa della mancanza di precipitazioni. Allo stesso modo, dall’altra parte dell’Atlantico, nel Mar Rosso, il Canale di Suez è stato colpito negativamente dagli attacchi Houthi contro navi e portaerei. La riorganizzazione dei flussi di merci in entrata ha aumentato i costi delle deviazioni delle rotte, aumentando le tariffe di spedizione ma anche richiedendo consegne più lunghe a causa del reindirizzamento.

4. Stagnanza della domanda post-pandemia

L’altra parte del problema è la riduzione della domanda di beni a seguito della pandemia. Durante il COVID-19, molti rivenditori e grandi produttori hanno adottato una strategia "per ogni evenienza" di accumulo dell'inventario, in particolare per i beni in cui l'inventario non deve necessariamente essere non deperibile o fresco, come dispositivi elettronici, vestiti e mobili. Per questo motivo, molti grandi rivenditori su questa tipologia di prodotti sceglie di mantenere ora un inventario stabile, con conseguente riduzione nel 2024 della domanda per i loro fornitori e servizi di trasporto.

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Come possono i fornitori evitare la trappola dei ritardi nei pagamenti?

1. Con i clienti esistenti: creazione di un quadro di controllo del credito a prova di rischio

I divieti governativi proteggono gli agricoltori e i piccoli fornitori dai ritardi di pagamento

 Molti governi in tutto il mondo stanno introducendo nuove politiche per frenare le lunghe clausole di dilazione dei pagamenti, in particolare quelle imposte dai grandi rivenditori che mantengono il monopolio sui mercati. Ad esempio, nel 2017 il Regno Unito ha introdotto una legge sul “dovere di rendicontazione” che obbligava le grandi aziende a rivelare quanto tempo impiegavano per pagare i propri fornitori. Allo stesso modo, quest’anno una ricerca a livello statale ha rivelato che la metà delle pratiche commerciali sleali nell’UE sono correlate ai prodotti agroalimentari.

A seguito di ciò, l’UE ha vietato 16 pratiche che hanno avuto un impatto negativo su varie parti della catena alimentare, compresi agricoltori e piccoli fornitori. Tale elenco vieta i pagamenti effettuati con ritardo fino a 30 giorni su prodotti agroalimentari deperibili e fino a 60 giorni su prodotti alimentari non deperibili.

Al di fuori delle politiche governative, i fornitori dovrebbero anche introdurre un rigoroso quadro di controllo del credito per la loro base di clienti esistente. Ciò dovrebbe includere il monitoraggio dei clienti abituali per segnalare eventuali pagamenti scaduti, cambiamenti nei loro punteggi di credito o fatture in sospeso.

Queste politiche di controllo del credito dovrebbero essere ulteriormente delineate nei contratti attraverso i quali i fornitori possano tutelare i propri diritti di sospendere la fornitura o incoraggiare il pagamento attraverso tattiche come l’addebito di interessi di mora o addirittura la risoluzione dei contratti dopo ripetuti ritardi di pagamento o violazioni dei termini concordati.

2. Con nuovi clienti: aumentare la visibilità delle abitudini di pagamento

 In caso di ritardi nei pagamenti, prevenire è meglio che curare. Prima di acquisire un nuovo cliente, produttori e fornitori dovrebbero svolgere un'accurata due diligence sulla cronologia dei pagamenti, sul ritardo medio dei pagamenti (DBT) e sulle prestazioni finanziarie del cliente. Ciò è particolarmente importante quando un cliente richiede termini di pagamento e agevolazioni di credito dilazionati nel contratto.

La due diligence è uno dei modi più certi per prevenire problemi legati al flusso di cassa nelle aziende manifatturiere. Tuttavia, quando sono sotto pressione, la maggior parte dei produttori di piccole e medie dimensioni esamina rapidamente il processo per evitare ritardi nell’onboarding dei clienti o perché non dispongono delle risorse da dedicare alla due diligence.

L’utilizzo di tools adeguati, come la piattaforma la piattaforma Creditsafe, consente di semplificare una serie di misure per la gestione del rischio di credito, dal monitoraggio, al controllo del credito e allo screening della conformità dei loro clienti in tutto il mondo. Creditsafe ti consente di prendere decisioni più consapevoli e in tempi decisamente più brevi fino al 70% in meno. All’interno di un'unica piattaforma potrai beneficiare di aziendali globali affidabili, approfondimenti in tempo reale, avvisi tempestivi, soluzioni aziendali e automazione dei processi decisionali.

Il nuovo mondo post-pandemico è pieno di pratiche commerciali sleali e di politiche di pagamento che avvantaggiano solo i monopolisti del mercato. I produttori devono aumentare il loro livello di trasparenza e due diligence non solo per prevenire partnership errate, ma anche garantire condizioni di parità per tutti fornitori di piccole e medie dimensioni.

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