5 signaux forts qui annoncent la difficulté financière d'une entreprise

Thomas Cook, XL Airways, Forever 21, etc. Le statut de « grande entreprise » ne suffit plus aujourd'hui à garantir la stabilité financière de ces dernières. Les prévisions des experts vis-à-vis du contexte économique global ne sont pas rassurantes : l'ombre d'une nouvelle crise financière plane sur le monde et l'actualité nous rappelle la vulnérabilité réelle de l'économie.

Sur la période du 1er trimestre 2021, 82 entreprises françaises par jour ont subi une défaillance (liquidation, redressement, plan de continuation...) en laissant derrière elles des factures impayées & des emplois menacés. Plus concrètement, la défaillance d'une entreprise peut avoir un effet domino sur les autres entreprises de son écosystème, que ce soit ses fournisseurs, clients ou partenaires.

Pour sécuriser leur activité, les entreprises comptent donc sur la gestion du risque crédit et l'optimisation du poste client. De plus en plus d'entreprises ont le réflexe de s'informer, mais beaucoup d'entre elles ne surveillent pas régulièrement leurs clients et leurs fournisseurs après avoir commencé à travailler avec eux. 

Les circonstances changent rapidement, et une entreprise qui s'envole un mois peut crouler sous les dettes le suivant. Malheureusement, la faillite inattendue d'un gros client peut perturber tout le flux de trésorerie d'une PME : c'est pourquoi il est impératif de garder l'œil ouvert pour tout signe avant-coureur de la défaillance financière d'une entreprise. 

La meilleure façon de surveiller vos clients est de surveiller leur rapport de solvabilité. Un rapport de solvabilité d'entreprise est rempli de données financières clés, d'informations sur les dirigeants, de renseignements juridiques et commerciaux. La plupart des éléments du rapport d'une entreprise sont là pour analyser la performance de celle-ci, mais ce sont les principaux indicateurs suivants que nous vous suggérons de surveiller. 

Ce qu'il faut surveiller dans un rapport de solvabilité :

1. La note de solvabilité de l'entreprise a-t-elle baissé ?

Un algorithme prend en compte tous les facteurs liés à la solvabilité d'une entreprise et lui attribue une note de solvabilité, afin que les clients/fournisseurs potentiels puissent voir la probabilité que cette entreprise fasse faillite. Si la notation d'une entreprise baisse, il y a un indicateur correspondant dans le rapport qui explique pourquoi cette entreprise est décotée. Les rapports de solvabilité Creditsafe donnent une ventilation des raisons pour lesquelles les notations augmentent ou diminuent, de façon à ce que vous sachiez toujours pourquoi via les commentaires et les analyses fournies.

2. Sa limite de crédit recommandée a-t-elle diminué ?

La limite de crédit d'une entreprise est le montant total recommandé du crédit en cours à un moment donné. Il s'agit d'une ligne directrice sur ce que les entreprises devraient allouer à cette entreprise en termes de crédit, de produits ou de services. Si ce chiffre diminue, cela peut être un signe avant-coureur que l'entreprise ne peut plus accepter un certain montant de crédit, ce qui peut indiquer qu'elle a des difficultés à payer ses factures. En prêtant attention aux recommandations, vous vous assurez de ne pas allouer plus que ce que vos clients peuvent se permettre de payer.

3. L'entreprise est-elle de plus en plus lente à payer ses factures ?

Les expériences de paiements montrent comment une entreprise paie ses factures : ces expériences nous sont remontées par les entreprises qui font partie de notre programme de partage de données de paiement « Trade Payment Data » et qui suivent en direct les comportements de paiement. Si l'entreprise est en difficulté financière, son comportement de paiement est généralement l'un des principaux signes de déclin. S'ils éprouvent des difficultés au sein de l'entreprise, le paiement de leurs factures en sera généralement affecté. Les données indiqueront combien de factures ont été payées dans les délais, ont été payées en retard ou sont encore impayées. Il vous donnera également un score moyen de jours de paiement (Days Beyond Terms ou DBT), c'est-à-dire le nombre de jours au-delà de l'échéance d'une facture qu'une entreprise paie en moyenne, vous permettant d'ajuster vos termes de paiement de manière adéquate.

4. L'entreprise a-t-elle des antécédents de changements d'administrateurs ?

Un taux élevé de rotation du personnel au plus haut niveau peut indiquer des luttes internes au sein d'une entreprise. Par exemple, si un nouveau dirigeant est nommé régulièrement, cela peut suggérer qu'il y ait des problèmes au sein de l'entreprise ou des désaccords au plus haut niveau du management. Cela peut causer des problèmes avec le personnel, et affecter ainsi la performance générale : c'est tout l'entreprise qui se retrouve pénalisée au final. Gardez un œil sur les administrateurs et les dates de nomination, prenez également note que si l'un d'entre eux a plusieurs liquidations à son actif, c'est un indicateur fort de la façon dont il gère une organisation.

Faites toujours preuve de diligence raisonnable à l'égard des administrateurs des entreprises avec lesquelles vous faites affaire ; notre guide de recherche d'un dirigeant d'entreprise peut vous donner les meilleurs conseils sur la façon de le faire.

5. Quelle est la stabilité des entreprises auxquelles elle est liée ?

Si votre client ou fournisseur fait partie d'une structure de groupe, vérifiez toujours la stabilité des autres entreprises auxquelles il est lié. Il est assez courant pour les entreprises d'une chaîne, d'un grand groupe ou d'entreprises dirigées par le même administrateur de déplacer des profits pour se soutenir mutuellement. Cependant, comme beaucoup de fondations, si un lien se brise, vous risquez que tout s'effondre. La faillite d'une entreprise au sein de la structure du groupe d'une société peut alors avoir un effet domino sur l'entreprise avec laquelle vous faites affaire si l'entreprise en faillite a des dettes à rembourser. Soyez toujours à l'affût de la performance des entreprises liées à celle avec laquelle vous traitez.

6. Tendance des consultations d'un rapport

Une autre bon indicteur à surveiller sur un rapport de solvabilité est la tendance des consultations. Ici, vous pourrez voir combien de fois un rapport a été consulté. Si d'autres clients ou fournisseurs de l'entreprise s'inquiètent de leur situation financière, ils vérifieront leur rapport. Si vous voyez un pic dans les vues ou un volume élevé continuellement, il peut y avoir quelque chose qui se passe dans l'entreprise dont vous n'êtes pas au courant. 

Parfois, il n'y aura pas de signes avant-coureurs d'une entreprise en difficulté financière, du moins sur le papier ; mais le plus souvent, les relations quotidiennes avec une entreprise montrent des signes évidents de déclin, il suffit de savoir comment les repérer.

Voici nos meilleurs conseils sur ce qu'il faut surveiller :

- Un changement dans la communication

Si votre relation régulière avec un client ou un fournisseur change, il peut y avoir une raison. Par exemple, si vous êtes en contact régulier avec eux et qu'ils commencent à ignorer vos e-mails, cela pourrait être un signal inquiétant. Ils pourraient ignorer vos e-mails au cas où vous seriez à la recherche d'un paiement, ou demander des ressources qu'ils n'ont pas en raison de problèmes de flux de trésorerie.

D'un autre côté, s'ils vous envoient continuellement des e-mails et essaient de vous vendre leur produit à tout prix (et plus cher que d'habitude), c'est qu'ils peuvent être désespérés & à la recherche de nouvelles commandes pour relancer les affaires. Soyez vigilants face à tout changement dans votre relation.

- Difficulté à joindre quelqu'un

Les entreprises frauduleuses (et même les entreprises autrefois légitimes mais qui ont du mal à joindre les deux bouts) tenteront d'échapper aux factures impayées. Si vos e-mails vous reviennent ou si la ligne tombe en panne lorsque vous essayez de téléphoner, vous devrez agir rapidement. Vérifiez que le site Web de l'entreprise est toujours en ligne et, dans la mesure du possible, visitez leurs bureaux pour voir s'ils sont toujours en activité. Si vous ne pouvez joindre personne au sein de l'entreprise et que vous avez une facture impayée avec eux, il est peut-être temps d'intenter une action en justice.

- Retards de paiement

Malheureusement, les retards de paiement sont fréquents (ils touchent plus de 82% des PME françaises) et il est parfois difficile de dire que c'est le signe d'une entreprise en difficulté financière. Mais si vous n'avez jamais eu de problème avec les paiements d'un client avant et que soudainement ils évitent vos appels et emails lorsque vous êtes en attente de paiement d'une ou plusieurs factures, c'est un indicateur inquiétant. Assurez-vous de rester en contact régulier avec vos clients tout au long de leur contrat avec vous afin de pouvoir observer les changements éventuels.

- Problèmes de comptabilité ou de facturation

Si vous avez envoyé une facture à votre client et qu'il vous répond qu'il a des problèmes de comptabilité, cela pourrait être un signe avant-coureur qu'il a de la difficulté à payer ses factures. Parmi les excuses les plus courantes : un changement de compte bancaire, une vérification des détails auprès de la banque, un comptable en vacances ou en congés maladie. Une autre excuse courante est celle des problèmes liés à la facture. Ils pourraient vous donner une mauvaise adresse, le mauvais nom du titulaire du compte, etc. Cela ralentira le processus de facturation et signifiera qu'il faudra faire des allers-retours pour le corriger avant que la facture puisse être payée. Tous ces signes avant-coureurs sont à prendre en compte !

Vous ne pourrez jamais tout connaître vis-à-vis de vos clients et fournisseurs. Le mieux que vous puissiez faire est de les surveiller au mieux de vos capacités. Si vous faites affaire avec une entreprise en difficulté financière et que vous êtes en attente de paiement, lisez notre guide de recouvrement de créances qui a été conçu pour vous aider à faire payer vos factures.

L'outil de surveillance Creditsafe vous permet de suivre quotidiennement l'ensemble de votre portefeuille sans avoir à le vérifier manuellement individuellement. Notre système surveillera vos clients et fournisseurs en arrière-plan et vous avertira par email si quelque chose change dans leur rapport de solvabilité.