Een UBO check uitgelegd | Creditsafe
UBO

Wat is een UBO check?

Benieuwd naar de laatste best practices?

5 Min

Vanaf januari 2020 opent het UBO-register haar deuren in Nederland, hier moeten bedrijven de natuurlijke personen registreren die uiteindelijk belanghebbend zijn binnen een bedrijf (UBO).

Dit gaat bedrijven die een check moeten doen op de UBO veel tijd schelen. Maar wat is een UBO check? En hoe werkt het UBO-register? Op deze vragen geven wij antwoord in dit blog.

Chapter 1

Wat is de Ultimate Beneficial Owner (UBO)?

UBO is de afkorting voor Ultimate Beneficial Owner. Letterlijk betekent dit de uiteindelijke belanghebbende van uw zakenrelatie. De persoon binnen een bedrijf die aan de touwtjes trekt. Bedrijven die moeten voldoen aan de Wet ter voorkoming van witwassen en financiering terrorisme (Wwft) zijn verplicht om de identiteit van de UBO vast te stellen.

Wilt u weten of de Wwft op uw bedrijf van toepassing is? Op de website van de FUI Nederland kunt u terrecht voor een overzicht van bedrijven waarop de Wwft van toepassing is. Het niet houden aan Wwft voorschriften kunnen gevolgen hebben. 

Doel hiervan is transparantie zodat u kunt voorkomen dat u zakendoet met een bedrijf dat mogelijk betrokken is in witwaspraktijken of financiering van terrorisme.

Chapter 1

Hoe kunt u de UBO kwalificeren?

Er zijn twee criteria aan de hand waarvan u een persoon kunt kwalificeren als UBO

Criteria 1: Het uiteindelijke eigendom van de onderneming
De persoon heeft een aandeel van minimaal 25% in het kapitaal en/of vermogen binnen de onderneming.

Criteria 2: Het uiteindelijke zeggenschap in de onderneming van de klant
De persoon kan minstens 25% van het stemrecht binnen een algemene vergadering uitvoeren.

Er zijn uitzonderingen waarbij natuurlijke personen met een kleiner belang als UBO kunnen worden aangemerkt:

  • Wanneer een persoon op een andere wijze uiteindelijk zeggenschap over het bedrijf heeft.

  • Bij een trust zijn in ieder geval ook de oprichter, begunstigde(n) van de trust, de protector en de trustees UBO.

Chapter 1

Hoe kunt u een UBO identificeren?

Wanneer u weet wie de belanghebbende van de onderneming is kunt u deze persoon identificeren. Wanneer een bedrijf een laag risico vormt dan volstaat het om de identiteit van de UBO te verifiëren en te vragen of zij een UBO-verklaring willen ondertekenen. Wanneer een bedrijf een hoger risico vormt dan dient u zelf ook onderzoek te doen naar deze persoon. Door bijvoorbeeld te controleren of deze persoon een Politically Exposed Person (PEP) is, op sanctielijsten voorkomt of dat er (negatieve) mediaberichten zijn.

Chapter 1

Hoe maak ik een risico inschatting van de UBO?

Wanneer u inzicht heeft in de identiteit van de klant kunt u op basis van objectieve factoren een risico inschatting maken van uw klant (laag, midden, hoog). Belangrijk hierbij is dat u de aard van de activiteiten van uw klant kent, maar ook bijvoorbeeld de branche waarin uw klant zich bevindt. Zo is er bijvoorbeeld een verhoogd risico wanneer uw klant in een branche opereert waarin veel cash geld in omloop is.

Chapter 1

Wat is het UBO-register?

Vanaf 10 januari 2020 is het op grond van nieuwe Europese regelgeving voor elke EU-lidstaat verplicht een UBO-register in te stellen. Doel hiervan is:

  • Transparantie bieden in wie aan de touwtjes trekt bij organisaties opgericht per land.

  • Voorkomen dat een persoon belasting ontduikt, geld witwast of criminele activiteiten financiert.

  • Voorkomen dat organisaties de dupe worden van oplichting, doordat een persoon zich verhult achter juridische entiteiten.

In Nederland is Kamer van Koophandel de partij waar het UBO register haar deuren opent. In principe kan iedereen (tegen betaling) de belanghebbende van bedrijven opzoeken in dit register. Het UBO-register gaat het met name makkelijker maken voor bedrijven die een Know Your Customer / Customer Due Diligence Check moeten doen en dus de UBO moeten achterhalen om aan de vereisten van de Wwft te voldoen.

Chapter 1

Voor welke bedrijven geldt dat zij de UBO moeten registreren?

Meer dan 1,5 miljoen bedrijven moeten straks hun belanghebbende registreren als UBO in het register. Op de website van de KVK staat voor welke bedrijven dit wel en niet geldt.

 

Organisaties met de volgende rechtsvormen zijn verplicht om hun UBO’s in te schrijven:

  • Besloten vennootschappen en niet-beursgenoteerde naamloze vennootschappen.

  • Sichtingen, verenigingen met volledige rechtsbevoegdheid, onderlinge waarborgmaatschappijen en coöperaties.

  • Verenigingen zonder volledige rechtsbevoegdheid maar met onderneming.

  • Personenvennootschappen: maatschappen, vennootschappen onder firma en commanditaire vennootschappen.

  • Europese naamloze vennootschappen.

  • Europese coöperatieve vennootschappen.

  • Europese economische samenwerkingsverbanden die volgens hun statuten hun zetel in Nederland hebben.

  • Rederijen.

 

Deze rechtsvormen hebben als organisatie geen registratieplicht:

  • Eenmanszaken.

  • Publiekrechtelijke rechtspersonen.

  • Verenigingen van eigenaren.

  • Kerkgenootschappen.

  • Beursgenoteerde vennootschappen.

  • Enkele historische rechtspersonen (zoals gilden en hofjes).

 

Meer informatie:

Wellicht ook interessant voor u

Whitepaper: Dossier cliëntenonderzoek
Voorkom hoge boetes: Voldoe in 10 stappen snel en efficiënt aan de Wwft.

 

 

Whitepaper: Trends in risicomanagement
Identificeer wanbetalers. Breng kennis samen in een 'Closed Industry User Group'.


 

Deel dit artikel via: